Доказування майнової шкоди в господарських кримінальних правопорушеннях
DOI:
https://doi.org/10.32353/khrife.2.2025.13Ключові слова:
кримінальне правопорушення; господарська діяльність; доказування; доказ; майнова шкода; процесуальна дія; судова експертиза.Анотація
Мета статті — з’ясувати особливості доказування майнової шкоди під час досудового розслідування кримінальних правопорушень у сфері господарської діяльності. З’ясовано, що завдання із доказування майнової шкоди у господарських кримінальних правопорушеннях є обов’язковою складовою кримінальної процесуальної діяльності. За цими видами кримінальних правопорушень збирання доказів є компетенцією слідчого, а окремі дослідження — судових експертів, спеціалістів, ревізорів та ін. Завдану кримінальним правопорушенням шкоду потрібно довести саме у кримінальному провадженні. Важливо також реалізувати комплекс заходів із відшкодування (компенсації) як на стадії досудового провадження, так і під час судового розгляду кримінального провадження (справи). За загальним правилом, у кримінальному провадженні підлягають відшкодуванню або компенсації матеріальні й нематеріальні блага. На стадії досудового розслідування збирають документи, допитують свідків, потерпілих і підозрюваних, ініціюють проведення судових експертиз із метою засвідчити факт завдання майнової шкоди. Обрання конкретного заходу зумовлюють стадія кримінального провадження, особливості слідчої ситуації, а також усвідомлення того, що мети запланованого заходу можна досягти за цих умов. Окреслено окремі аспекти доказування майнової шкоди у господарських кримінальних правопорушеннях, для більшості з яких вона має вирішальне значення у кримінально-правовому контексті. Правові, організаційні й тактичні засади реалізації способів збирання доказів на підтвердження майнової шкоди під час досудового розслідування кримінальних правопорушень у сфері господарської діяльності стануть предметом наших подальших досліджень.
Посилання
Barabash, T. M. (2003). Predmet dokazuvannia u kryminalnykh spravakh pro ukhylennia vid splaty podatkiv, zboriv, inshykh obov’iazkovykh platezhiv [Proving subject in criminal cases of evasion from taxes, fees or other mandatory payments] : dys. … kand. yuryd. nauk. Kyiv [in Ukrainian].
Didenko, V. L. (2024). Vykorystannia spetsialnykh znan pry rozsliduvanni kryminalnykh pravoporushen u biudzhetnii sferi [The use of special knowledge during the investigation of criminal offenses in the budgetary sphere] : dys. … kand. yuryd. nauk. Dnipro. URL: https://dduvs.edu.ua/wp-content/uploads/files/Structure/science/rada/new_d0872702/2024/1/1/d.pdf [in Ukrainian].
Dondyk, H. P. (2011). Vykorystannia spetsialnykh bukhhalterskykh znan pry rozsliduvanni zlochyniv u sferi silskohospodarskoho vyrobnytstva [Applying specific accounting expertise to investigate crimes in agricultural production] : dys. … kand. yuryd. nauk. Dnipropetrovsk [in Ukrainian].
Dondyk, N. Ya. (2006). Vykorystannia spetsialnykh bukhhalterskykh znan pry rozsliduvanni ekonomichnykh zlochyniv [Applying specific accounting expertise to investigate economic crimes] : dys. … kand. yuryd. nauk. Kharkiv [in Ukrainian].
Dudorov, O. O. (2014). Zlochyny u sferi hospodarskoi diialnosti: osoblyvosti kryminalnoi vidpovidalnosti [Crimes against economic practices: particular issues оf criminal liability]. Visnyk Asotsiatsii kryminalnoho prava Ukrainy. № 1 (2). URL: http://dudorov.com.ua/images/download/stattya-zlochini-u-sferi-gospodarskoji-diyalnosti.pdf [in Ukrainian].
Kikinchuk, V. V. (2014). Metodyka rozsliduvannia zlochyniv, poviazanykh z vykorystanniam biudzhetnykh koshtiv v ahropromyslovomu kompleksi [Methods of in vestigating crimes involving the use of bud get funds in agroindustrial complex] : avtoref. dys. … kand. yuryd. nauk. Dnipropetrovsk. URL: https://dspace.nlu.edu.ua/bitstream/123456789/14147/1/Kikinchuk_2014. pdf [in Ukrainian].
Kikinchuk, V. V., Husieva, V. O. (2020). Osoblyvosti rozsliduvannia kryminalnykh pravoporushen, pov’iazanykh z protypravnym pohlynanniam ta zakhoplenniam pidpryie mstv, silskohospodarskykh zemel, porushenniam prav yikh zakonnykh vlasnykiv (reiderstvo) [Peculiarities of investigation of criminal offenses related to the illegal acquisition and seizure of enterprises, agricultural land, violation of the rights of their rightful owners (raiding)] : nauk.-metod. rek. Kharkiv. URL: http://dspace.univd.edu.ua/xmlui/handle/123456789/9813 [in Ukrainian].
Koriakin, R. V. (2006). Restytutsiia u suchasnomu kryminalnomu protsesi Ukrainy [Restitution in modern criminal process of Ukraine] : avtoref. dys. … kand. yuryd. nauk. Kyiv [in Ukrainian].
Kovalov, Yu. Yu. (2021). Vykorystannia spetsialnykh znan pid chas rozsliduvannia koruptsiinykh zlochyniv [Use of special knowledge in the investigation of corruption crimes] : dys. … d-ra filos. u haluzi prava. Kharkiv. URL: https://uacademic.info/ua/document/0821U100819 [in Ukrainian].
Kurman, O. V. (2002). Metodyka rozsliduvannia shakhraistva z finansovymy resursamy [The methods of the investigation of swinding with financial resources] : dys. … kand. yuryd. nauk. Kharkiv. URL: https://uacademic.info/ua/document/0402U002349 [in Ukrainian].
Liubeznikov, D. O. (2024). Dosudove vidshkoduvannia zapodiianoi shkody kryminalnym pravoporushenniam [Pretrial compensation for damage caused by a criminal offense] : dys. … d-ra filos. u haluzi prava. Irpin. URL: https://surl.li/dpqxab [in Ukrainian].
Mudretska, H. V. (2011). Metodyka rozsliduvannia vykraden biudzhetnykh koshtiv [Methodology for investigating theft of budget funds] : avtoref. dys. … kand. yuryd. nauk. Irpin [in Ukrainian].
Petrova, I. A. (2012). Teoretyko-pravovi ta orhanizatsiino-metodolohichni zasady rehuliuvannia sudovo-tovaroznavchykh ekspertyz spozhyvchykh tovariv [Theoretical-legal and organizational-methodological bases of regulation of the forensic and commodity examinations of consumer goods] : dys. … d-ra yuryd. nauk. Kharkiv. URL: https://uacademic.info/ua/document/0512U000231 [in Ukrainian].
Pyrih, I. V. (2015). Teoretyko-prykladni problemy ekspertnoho zabezpechennia dosudovoho rozsliduvannia [Theoretical and applied problems of expert support in pre-trial investigation] : monohrafiia. Dnipropetrovsk. URL: https://dduvs.edu.ua/wp-content/uploads/files/Structure/library/student/monogr.pdf [in Ukrainian].
Semeniuk, O. A. (2024). Vykorystannia spetsialnykh znan pid chas rozsliduvannia pryvlasnennia, roztraty maina abo zavolodinnia nym shliakhom zlovzhyvannia sluzhbovym stanovyshchem [Use of special knowledge during the investigation of appropriation, waste of property or possession of it by abuse of official position] : dys. … d-ra filos. u haluzi prava. Kyiv. URI: https://elar.navs.edu.ua/handle/123456789/29848 [in Ukrainian].
Shcherbakovskyi, M. H. (2016). Teoretyko-metodolohichni ta prakseolohichni zasady sudovykh ekspertyz u kryminalnomu protsesi [Theoretical, Methodological and Praxeological Principles of Forensic Expertise in Criminal Proceedings] : avtoref. dys. … d-ra yuryd. nauk. Kharkiv. URI: http://dspace.univd.edu.ua/xmlui/handle/123456789/2582 [in Ukrainian].
Shevchenko, O. V. (2017). Vykorystannia spetsialnykh tovaroznavchykh znan pid chas dosudovoho rozsliduvannia [Applying specific commodity expertise during pre-trial investigation] : dys. … kand. yuryd. nauk. Kyiv [in Ukrainian].
Shramko, O. M. (2021). Vykorystannia spetsialnykh znan pid chas rozsliduvannia koruptsiinykh kryminalnykh pravoporushen [Use of special knowledge in the investigation of corruption offenses] : dys. … d-ra filos. u haluzi prava. Kyiv. URL: https://uacademic.info/ua/document/0821U102258 [in Ukrainian].
Simakova-Iefremian, E. B. (2017). Teoretyko-pravovi ta metodolohichni zasady kompleksnykh sudovo-ekspertnykh doslidzhen [Theoretical-legal and methodological foundations of complex forensic research] : dys. … d-ra yuryd. nauk. Kharkiv. URL: https://uacademic.info/ua/document/0517U000760 [in Ukrainian].
Stepaniuk, R. L. (2012). Teoretychni zasady metodyky rozsliduvannia zlochyniv, vchynenykh u biudzhetnii sferi Ukrainy [Theoretical foundations of the methodology for investigating crimes committed in the budgetary sphere of Ukraine] : dys … d-ra yuryd. nauk. Kharkiv [in Ukrainian].
Stiebieliev, A. M. (2016). Pravove rehuliuvannia vidshkoduvannia (kompensatsii) shkody u kryminalnomu protsesi Ukrainy [Legal regulation of damages reimbursement (compensation) in criminal proceedings Ukraine] : dys. … kand. yuryd. nauk. Kharkiv. URI: https://ekhnuir.karazin.ua/handle/123456789/12500 [in Ukrainian].
Tataryn, I. I. (2015). Zabezpechennia vidshkoduvannia shkody, zapodiianoi kryminalnym pravoporushenniam, na dosudovomu rozsliduvanni [Ensuring of compensation for damage caused by a criminal offence at pre-trial inquiry] : dys. … kand. yuryd. nauk. Lviv. URL: https://uacademic.info/ua/document/0416U001222 [in Ukrainian].
Tiulieniev, S. A. (2023). Mozhlyvosti pocherkoznavchoi ekspertyzy u rozsliduvanni reiderstva [Forensic Handwriting Examination Possibilities in the Investigation of Raiding]. Visnyk Odeskoho naukovo-doslidnoho instytutu sudovykh ekspertyz Ministerstva yustytsii Ukrainy. Vyp. 14. DOI: 10.32782/25229656/2024-14-3 [in Ukrainian].
Tiulieniev, S. A. (2024). Pryznachennia sudovykh ekspertyz pid chas rozsliduvannia kryminalnykh pravoporushen, pov’iazanykh iz reiderstvom [Appointment of forensic examinations in the course of investigation of criminal offences related to raiding]. Pravo i bezpeka. № 1 (92). DOI: 10.32631/ pb.2024.1.10 [in Ukrainian].
Trach, S. S. (2023). Kryminalistychna metodyka rozsliduvannia kryminalnykh pravoporushen u sferi hospodarskoi diialnosti v Ukraini [Forensic methodology for investigating criminal offenses involving economic activity in Ukraine] : monohrafiia. Odesa [in Ukrainian].
Vasyliev, V. V. (2016). Pravove rehuliuvannia vidshkoduvannia shkody, zavdanoi zlochynom [Legal regulation of compensation for harm caused by the crime] : avtoref. dys. … kand. yuryd. nauk. Kharkiv [in Ukrainian].
Volkova, I. A. (2009). Sudovo-bukhhalterska ekspertyza [Forensic accounting examination] : navch. posib. Kyiv [in Ukrainian].
Volobuiev, A. F. (2001). Naukovi osnovy kompleksnoi metodyky rozsliduvannia koryslyvykh zlochyniv u sferi pidpryiemnytstva [Scientific fundamentals of complex investigation methods of crimes for gain in the entrepreneurship] : dys. … d-ra yuryd. nauk. Kharkiv. URL: https://uacademic.info/ua/document/0502U000216 [in Ukrainian].
Vorobiova, I. A. (2016). Zabezpechennia ta vyrishennia tsyvilnoho pozovu v kryminalnomu provadzhenni [Securing and resolving civil claims in criminal proceedings] : avtoref. dys. … kand. yuryd. nauk. Zaporizhzhia [in Ukrainian].
Vynnyk, A. O., Marmura, O. Z., Pasieka, O. F. (2023). Kryminalni pravoporushennia u sferi hospodarskoi diialnosti (v skhemakh) [Criminal Offenses in Economic Activity (In Schemes)] : navch. posib. / za red. O. F. Pasieky. Lviv. URL: https://dspace.lvduvs.edu.ua/bitstream/1234567890/5342/1/gospprav. pdf [in Ukrainian].
Didenko, V. L. (2024). Vykorystannia spetsialnykh znan pry rozsliduvanni kryminalnykh pravoporushen u biudzhetnii sferi [The use of special knowledge during the investigation of criminal offenses in the budgetary sphere] : dys. … kand. yuryd. nauk. Dnipro. URL: https://dduvs.edu.ua/wp-content/uploads/files/Structure/science/rada/new_d0872702/2024/1/1/d.pdf [in Ukrainian].
Dondyk, H. P. (2011). Vykorystannia spetsialnykh bukhhalterskykh znan pry rozsliduvanni zlochyniv u sferi silskohospodarskoho vyrobnytstva [Applying specific accounting expertise to investigate crimes in agricultural production] : dys. … kand. yuryd. nauk. Dnipropetrovsk [in Ukrainian].
Dondyk, N. Ya. (2006). Vykorystannia spetsialnykh bukhhalterskykh znan pry rozsliduvanni ekonomichnykh zlochyniv [Applying specific accounting expertise to investigate economic crimes] : dys. … kand. yuryd. nauk. Kharkiv [in Ukrainian].
Dudorov, O. O. (2014). Zlochyny u sferi hospodarskoi diialnosti: osoblyvosti kryminalnoi vidpovidalnosti [Crimes against economic practices: particular issues оf criminal liability]. Visnyk Asotsiatsii kryminalnoho prava Ukrainy. № 1 (2). URL: http://dudorov.com.ua/images/download/stattya-zlochini-u-sferi-gospodarskoji-diyalnosti.pdf [in Ukrainian].
Kikinchuk, V. V. (2014). Metodyka rozsliduvannia zlochyniv, poviazanykh z vykorystanniam biudzhetnykh koshtiv v ahropromyslovomu kompleksi [Methods of in vestigating crimes involving the use of bud get funds in agroindustrial complex] : avtoref. dys. … kand. yuryd. nauk. Dnipropetrovsk. URL: https://dspace.nlu.edu.ua/bitstream/123456789/14147/1/Kikinchuk_2014. pdf [in Ukrainian].
Kikinchuk, V. V., Husieva, V. O. (2020). Osoblyvosti rozsliduvannia kryminalnykh pravoporushen, pov’iazanykh z protypravnym pohlynanniam ta zakhoplenniam pidpryie mstv, silskohospodarskykh zemel, porushenniam prav yikh zakonnykh vlasnykiv (reiderstvo) [Peculiarities of investigation of criminal offenses related to the illegal acquisition and seizure of enterprises, agricultural land, violation of the rights of their rightful owners (raiding)] : nauk.-metod. rek. Kharkiv. URL: http://dspace.univd.edu.ua/xmlui/handle/123456789/9813 [in Ukrainian].
Koriakin, R. V. (2006). Restytutsiia u suchasnomu kryminalnomu protsesi Ukrainy [Restitution in modern criminal process of Ukraine] : avtoref. dys. … kand. yuryd. nauk. Kyiv [in Ukrainian].
Kovalov, Yu. Yu. (2021). Vykorystannia spetsialnykh znan pid chas rozsliduvannia koruptsiinykh zlochyniv [Use of special knowledge in the investigation of corruption crimes] : dys. … d-ra filos. u haluzi prava. Kharkiv. URL: https://uacademic.info/ua/document/0821U100819 [in Ukrainian].
Kurman, O. V. (2002). Metodyka rozsliduvannia shakhraistva z finansovymy resursamy [The methods of the investigation of swinding with financial resources] : dys. … kand. yuryd. nauk. Kharkiv. URL: https://uacademic.info/ua/document/0402U002349 [in Ukrainian].
Liubeznikov, D. O. (2024). Dosudove vidshkoduvannia zapodiianoi shkody kryminalnym pravoporushenniam [Pretrial compensation for damage caused by a criminal offense] : dys. … d-ra filos. u haluzi prava. Irpin. URL: https://surl.li/dpqxab [in Ukrainian].
Mudretska, H. V. (2011). Metodyka rozsliduvannia vykraden biudzhetnykh koshtiv [Methodology for investigating theft of budget funds] : avtoref. dys. … kand. yuryd. nauk. Irpin [in Ukrainian].
Petrova, I. A. (2012). Teoretyko-pravovi ta orhanizatsiino-metodolohichni zasady rehuliuvannia sudovo-tovaroznavchykh ekspertyz spozhyvchykh tovariv [Theoretical-legal and organizational-methodological bases of regulation of the forensic and commodity examinations of consumer goods] : dys. … d-ra yuryd. nauk. Kharkiv. URL: https://uacademic.info/ua/document/0512U000231 [in Ukrainian].
Pyrih, I. V. (2015). Teoretyko-prykladni problemy ekspertnoho zabezpechennia dosudovoho rozsliduvannia [Theoretical and applied problems of expert support in pre-trial investigation] : monohrafiia. Dnipropetrovsk. URL: https://dduvs.edu.ua/wp-content/uploads/files/Structure/library/student/monogr.pdf [in Ukrainian].
Semeniuk, O. A. (2024). Vykorystannia spetsialnykh znan pid chas rozsliduvannia pryvlasnennia, roztraty maina abo zavolodinnia nym shliakhom zlovzhyvannia sluzhbovym stanovyshchem [Use of special knowledge during the investigation of appropriation, waste of property or possession of it by abuse of official position] : dys. … d-ra filos. u haluzi prava. Kyiv. URI: https://elar.navs.edu.ua/handle/123456789/29848 [in Ukrainian].
Shcherbakovskyi, M. H. (2016). Teoretyko-metodolohichni ta prakseolohichni zasady sudovykh ekspertyz u kryminalnomu protsesi [Theoretical, Methodological and Praxeological Principles of Forensic Expertise in Criminal Proceedings] : avtoref. dys. … d-ra yuryd. nauk. Kharkiv. URI: http://dspace.univd.edu.ua/xmlui/handle/123456789/2582 [in Ukrainian].
Shevchenko, O. V. (2017). Vykorystannia spetsialnykh tovaroznavchykh znan pid chas dosudovoho rozsliduvannia [Applying specific commodity expertise during pre-trial investigation] : dys. … kand. yuryd. nauk. Kyiv [in Ukrainian].
Shramko, O. M. (2021). Vykorystannia spetsialnykh znan pid chas rozsliduvannia koruptsiinykh kryminalnykh pravoporushen [Use of special knowledge in the investigation of corruption offenses] : dys. … d-ra filos. u haluzi prava. Kyiv. URL: https://uacademic.info/ua/document/0821U102258 [in Ukrainian].
Simakova-Iefremian, E. B. (2017). Teoretyko-pravovi ta metodolohichni zasady kompleksnykh sudovo-ekspertnykh doslidzhen [Theoretical-legal and methodological foundations of complex forensic research] : dys. … d-ra yuryd. nauk. Kharkiv. URL: https://uacademic.info/ua/document/0517U000760 [in Ukrainian].
Stepaniuk, R. L. (2012). Teoretychni zasady metodyky rozsliduvannia zlochyniv, vchynenykh u biudzhetnii sferi Ukrainy [Theoretical foundations of the methodology for investigating crimes committed in the budgetary sphere of Ukraine] : dys … d-ra yuryd. nauk. Kharkiv [in Ukrainian].
Stiebieliev, A. M. (2016). Pravove rehuliuvannia vidshkoduvannia (kompensatsii) shkody u kryminalnomu protsesi Ukrainy [Legal regulation of damages reimbursement (compensation) in criminal proceedings Ukraine] : dys. … kand. yuryd. nauk. Kharkiv. URI: https://ekhnuir.karazin.ua/handle/123456789/12500 [in Ukrainian].
Tataryn, I. I. (2015). Zabezpechennia vidshkoduvannia shkody, zapodiianoi kryminalnym pravoporushenniam, na dosudovomu rozsliduvanni [Ensuring of compensation for damage caused by a criminal offence at pre-trial inquiry] : dys. … kand. yuryd. nauk. Lviv. URL: https://uacademic.info/ua/document/0416U001222 [in Ukrainian].
Tiulieniev, S. A. (2023). Mozhlyvosti pocherkoznavchoi ekspertyzy u rozsliduvanni reiderstva [Forensic Handwriting Examination Possibilities in the Investigation of Raiding]. Visnyk Odeskoho naukovo-doslidnoho instytutu sudovykh ekspertyz Ministerstva yustytsii Ukrainy. Vyp. 14. DOI: 10.32782/25229656/2024-14-3 [in Ukrainian].
Tiulieniev, S. A. (2024). Pryznachennia sudovykh ekspertyz pid chas rozsliduvannia kryminalnykh pravoporushen, pov’iazanykh iz reiderstvom [Appointment of forensic examinations in the course of investigation of criminal offences related to raiding]. Pravo i bezpeka. № 1 (92). DOI: 10.32631/ pb.2024.1.10 [in Ukrainian].
Trach, S. S. (2023). Kryminalistychna metodyka rozsliduvannia kryminalnykh pravoporushen u sferi hospodarskoi diialnosti v Ukraini [Forensic methodology for investigating criminal offenses involving economic activity in Ukraine] : monohrafiia. Odesa [in Ukrainian].
Vasyliev, V. V. (2016). Pravove rehuliuvannia vidshkoduvannia shkody, zavdanoi zlochynom [Legal regulation of compensation for harm caused by the crime] : avtoref. dys. … kand. yuryd. nauk. Kharkiv [in Ukrainian].
Volkova, I. A. (2009). Sudovo-bukhhalterska ekspertyza [Forensic accounting examination] : navch. posib. Kyiv [in Ukrainian].
Volobuiev, A. F. (2001). Naukovi osnovy kompleksnoi metodyky rozsliduvannia koryslyvykh zlochyniv u sferi pidpryiemnytstva [Scientific fundamentals of complex investigation methods of crimes for gain in the entrepreneurship] : dys. … d-ra yuryd. nauk. Kharkiv. URL: https://uacademic.info/ua/document/0502U000216 [in Ukrainian].
Vorobiova, I. A. (2016). Zabezpechennia ta vyrishennia tsyvilnoho pozovu v kryminalnomu provadzhenni [Securing and resolving civil claims in criminal proceedings] : avtoref. dys. … kand. yuryd. nauk. Zaporizhzhia [in Ukrainian].
Vynnyk, A. O., Marmura, O. Z., Pasieka, O. F. (2023). Kryminalni pravoporushennia u sferi hospodarskoi diialnosti (v skhemakh) [Criminal Offenses in Economic Activity (In Schemes)] : navch. posib. / za red. O. F. Pasieky. Lviv. URL: https://dspace.lvduvs.edu.ua/bitstream/1234567890/5342/1/gospprav. pdf [in Ukrainian].
##submission.downloads##
Опубліковано
2025-08-09
Як цитувати
Usatii, V. (2025). Доказування майнової шкоди в господарських кримінальних правопорушеннях. Теорія та практика судової експертизи і криміналістики, 39(2), 175–188. https://doi.org/10.32353/khrife.2.2025.13
Номер
Розділ
Articles
